一、財政預算收支完成情況

（一）一般公共預算收支完成情況

2024年1月，一般公共預算收入2,518萬元，完成年度預算的8.39%，比上年同期增加478萬元、增長23.43%。

分部門看：一般公共預算收入按組織部門劃分：稅務部門組織收入2,276萬元，比上年同期增加390萬元、增長20.68%；財政部門組織收入242萬元，比上年同期增加88萬元、增長57.14%。稅務部門、財政部門組織收入占一般公共預算收入的比重分別為90.39%、9.61%，與上年同期相比較分別增長-2.06，2.06個百分點。

從組成看：稅收收入完成2,214萬元，相比上年同期增加383萬元、增長20.92%，完成年度預算的9.23%，占一般公共預算收入的87.93%；非稅收入完成304萬元，比上年同期增加95萬元、增長45.45%，完成年度預算的5.07%，占一般公共預算收入的12.07%。

從地區看：全盟合計一般公共預算收入為196,778萬元，我市在全盟旗縣中排第11位（2,518萬元）（排在前三名旗縣分別是：錫市48,672萬元、西烏38,973萬元、烏拉蓋20,339萬元），排名較上年同期未變化。全盟一般公共預算收入增速為2.1%，我市在全盟旗縣中排第5位（23.4%）,排名較上年同期上升6位，（增速第一是太旗708.5%,第二是烏拉蓋179.4%，第三是東蘇30.4%）。全盟非稅收入完成101,888萬元，占一般公共預算收入比重51.8%，我市非稅收入占一般公共預算收入比重12.1%，在全盟旗縣中排第12位（第一為烏拉蓋77.7%，第二為太旗77.3%，第三為阿旗61.8%）。

2024年1月，一般公共預算支出8,120萬元，完成預算數的4.25%，比上年同期減少12,211萬元、下降60.06%。

（二）上劃省以上稅收收入完成情況

2024年1月，上劃中央稅收完成2,505萬元，完成年初預算的12.35%，比上年同期增加428萬元、增長20.61%；上劃自治區稅收完成678萬元，完成年初預算的12.16%，比上年同期增加85萬元、增長14.33%。匯總上劃中央、自治區稅收及地方一般公共預算收入，全市地方財政總收入完成5,701萬元，完成年初預算的10.21%，比上年同期增加991萬元、增長21.04%。

（三）政府性基金預算收支完成情況

2024年1月，政府性基金預算收入416萬元，完成了年初預算的6.93%，比上年同期增加407萬元、增長4522.22%。

政府性基金預算支出127萬元，其完成了預算數的1.85%，比上年同期增加127萬元，其主要是其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出未發生、彩票發行銷售機構業務費安排的支出3萬元、彩票公益金安排的支出124萬元、地方政府專項債務付息支出未發生。

二、財政預算執行情況

（一）主體稅種完成情況

2024年1月，與我市經濟發展高度相關的主體稅種（分成稅收：增值稅、所得稅、資源稅）合計完成1,366萬元，占一般公共預算收入中稅收收入的61.7%、占一般公共預算收入的54.25%，比上年同期增加167萬元、增長13.93%。其中：

受留抵退稅政策影響，增值稅完成715萬元，完成年初預算的8.88%，比上年同期增加42萬元、增長6.24%，主要是制造業完成31萬元、比上年同期減少5萬元，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業完成-22萬元、比上年同期減少98萬元，批發和零售業完成333萬元、比上年同期增加138萬元，金融業完成100萬元、比上年同期增加5萬元，房地產業完成63萬元、比上年同期減少1萬元，建筑業完成97萬元、比上年同期減少26萬元。

企業所得稅完成413萬元，完成年初預算的17.43%，比上年同期增加96萬元、增長30.28%，主要是批發和零售業完成253萬元、比上年同期增加120萬元，交通運輸、倉儲和郵政業完成125萬元、比上年同期增加46萬元，金融業未發生、比上年同期減少88萬元，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業完成29萬元、比上年同期增加15萬元。

個人所得稅完成151萬元，完成年初預算的15.25%，比上年同期增加13萬元、增長9.42%，其主要是批發和零售業完成了39萬元、比上年同期增加13萬元，交通運輸、倉儲和郵政業完成16萬元、比上年同期未變化，金融業完成31萬元、比上年同期增加16萬元，房地產業完成12萬元、比上年同期未變化，公共管理、社會保障和社會組織完成15萬元、比上年同期減少8萬元。

資源稅完成87萬元，完成年初預算的19.55%，比上年同期增加16萬元，增長22.54%，主要是采礦業完成26萬元、比上年同期減少2萬元，電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業完成48萬元、比上年同期增加12萬元，批發和零售業完成9萬元、比上年同期增加1萬元。

（二）地方稅種完成情況

2024年1月，一般公共預算收入中其他稅收完成848萬元，比上年同期增加216萬元、增長34.18%。其中：

城市維護建設稅完成110萬元，完成年初預算的7.33%，比上年同期增加3萬元、增長2.8%，主要是電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業完成5萬元、比上年同期減少4萬元，制造業完成3萬元、比上年同期減少4萬元，批發和零售業完成42萬元、比上年同期增加9萬元，金融業完成19萬元，比上年同期增加3萬元，房地產業完成9萬元、比上年同期增加1萬元,交通運輸、倉儲和郵政業完成11萬元，比上年同期增加5萬元，水利、環境和公共設施管理業完成4萬元，比上年同期減少3萬元。

房產稅完成57萬元，完成年初預算的4.96%，比上年同期增加55萬元、增長2750%，主要是電力、熱力、燃氣及水生產和供應業完成47萬元、比上年同期增加47萬元，批發和零售業完成9萬元、比上年同期增加7元，交通運輸、倉儲和郵政業未發生、比上年同期未變化,制造業完成1萬元、比上年同期增加1萬元，租賃和商務服務業未發生、比上年同期未變化。

印花稅完成226萬元，完成年初預算的23.06%，比上年同期增加96萬元、增長73.85%，主要是制造業完成15萬元、比上年同期增加9萬元，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業完成14萬元、比上年同期未變化，批發和零售業完成165萬元、比上年同期增加87萬元，房地產業完成2萬元、比上年同期減少1萬元，交通運輸、倉儲和郵政業完成7萬元、比上年同期減少4萬元，金融業完成6萬元、比上年同期增加1萬元。

城鎮土地使用稅完成47萬元，完成年初預算的2.85%，比上年同期減少4萬元、下降7.84%，主要是房地產業完成17萬元、比上年同期減少5萬元，批發和零售業完成25萬元、比上年同期增加20萬元，科學研究和技術服務業完成1萬元、比上年同期增加1萬元，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業未發生、比上年同期未變化。

土地增值稅完成45萬元，完成年初預算的5.0%，比上年同期減少4萬元、下降8.16%，主要是采礦業未發生、比上年同期減少4萬元，房地產業完成33萬元、比上年同期增加8萬元，金融業未發生、比上年同期未變化，公共管理、社會保障和社會組織業未發生、比上年同期減少21萬元，批發和零售業完成12萬元、比上年同期增加12萬元。

車船稅完成118萬元，完成年初預算的12.83%，比上年同期減少5萬元、下降4.07%，主要是金融業完成118萬元、比上年同期減少5萬元。

耕地占用稅未發生，完成年初預算的0.00%，比上年同期減少16萬元、下降100%，主要是建筑業未發生、比上年同期未變化，租賃和商務服務業未發生、比上年同期減少16萬元。

契稅完成202萬元，完成年初預算的8.24%，比上年同期增加85萬元、增長75.65%，主要是房地產業完成117萬元、比上年同期增加63萬元，水利、環境和公共設施管理業未發生、比上年同期減少42萬元，公共管理、社會保障和社會組織完成76萬元、比上年同期增加60萬元，金融業完成4萬元、比上年同期增加4萬元，批發和零售業完成5萬元、比上年同期增加5萬元。

環境保護稅完成43萬元，完成年初預算的31.39%，比上年同期增加6萬元、增長16.22%，主要是批發和零售業完成1萬元、比上年同期增加1萬元，電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業完成40萬元、比上年同期增加5萬元，房地產業完成1萬元、比上年同期未變化。

（三）非稅收入完成情況

2024年1月，非稅收入完成304萬元，完成年初預算數的5.07%，比上年同期增加95萬元、增長45.45%。全市非稅收入主要集中在五類，即專項收入、行政性事業性收費收入、罰沒收入、國有資源有償使用收入、政府性住房基金收入，分別占整個非稅收入的20%、1%、23%、0%、52%。其中：

專項收入完成62萬元，完成年初預算數的4.43%，比上年同期增加7萬元，增長12.73%。

行政事業性收費收入完成4萬元，完成年初預算數的0.5%，比上年同期增加2萬元、增長100%。

罰沒收入完成69萬元，完成年初預算數的3.45%，比上年同期增加51萬元、增長283.33%。

國有資源有償使用收入未發生。

政府性住房基金收入完成157萬元，完成年初預算數的87.22%，比上年同期增加157萬元。

（四）財政支出完成情況

2024年1月，全市一般公共預算支出完成8,120萬元，完成預算數的4.25%，比上年同期減少12,211萬元、下降60.06%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、節能環保支出、農林水支出、交通運輸支出、住房保障支出）累計完成4,601萬元，比上年同期減少7980萬元、下降63.43%，占一般公共財政預算支出的比重達到56.66%。

教育支出1,268萬元，完成預算數的4.63%，比上年同期減少6,667萬元、下降84.02%，主要是教育管理事務支出57萬元，普通教育支出1,202萬元，職業教育支出未發生，進修及培訓支出9萬元。

文化旅游體育與傳媒支出570萬元，完成預算數的10.17%，比上年同期增加61萬元，增長11.98%，主要是文化和旅游支出373萬元，體育支出未發生，廣播電視支出61萬元，其他文化旅游體育與傳媒支出未發生。

社會保障和就業支出1,446萬元，完成預算數的6.95%，比上年同期增加762萬元、增長111.4%，其主要是人力資源和社會保障管理事務支出105元，民政管理事務支出282萬元，行政事業單位養老支出429萬元，就業補助支出340萬元，撫恤支出10萬元，退役安置支出23萬元，社會福利支出66萬元，殘疾人事業支出35萬元，最低生活保障支出114萬元，財政對基本養老保險基金的補助支出未發生，退役軍人管理事務支出17萬元。

衛生健康支出730萬元，完成預算數的4.04%，比上年同期減少2,416萬元、下降76.8%，主要是衛生健康管理事務支出44萬元，公立醫院支出335萬元，基層醫療衛生機構支出67萬元，公共衛生支出80萬元，行政事業單位醫療支出183萬元，財政對基本醫療保險基金的補助支出未發生，醫療保障管理事務支出21萬元。

節能環保支出98萬元，完成預算數的23.5%，比上年同期增加98萬元，主要是環境監測與監察支出未發生，環境保護管理事務支出未發生，污染防治支出未發生，自然生態保護支出98萬元，天然林保護支出未發生，能源節約利用支出未發生。

農林水支出99萬元，完成預算數的1.11%，比上年同期增加12萬元、增長13.79%，其中主要是農業農村支出85萬元，林業和草原支出8萬元，鞏固脫貧銜接鄉村振興支出6萬元，普惠金融發展支出未發生，水利支出未發生。

交通運輸支出71萬元，完成預算數的1.19%，比上年同期增加35萬元、增長97.22%，主要是公路水路運輸支出71萬元，民用航空運輸支出未發生，其他交通運輸支出未發生。

住房保障支出319萬元，完成預算數的5.57%，比上年同期增加135萬元、增長73.37%，主要是保障性安居工程支出15萬元，住房改革支出304萬元，城鄉社區住宅支出未發生。

三、工作建議

從2024年1月份財政收支情況來看，我市財政收支矛盾突出，收支平衡、保障發展、規范管理等方面壓力巨大。面對這些矛盾和困難，全市財政工作要以黨的二十大精神為指導，把思想和行動統一起來。要加強稅收收入和非稅收入的征收管理，扎實推進財政工作穩步發展，奮力開創財稅工作新局面。

一、加強稅收收入征收管理。

稅收是國家取得財政收入的主要形式，是政府收入的主要來源和政府籌集資金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要創造全面發展的經濟社會，為百姓提供更多更好的公共服務，實現和諧，發展的目標，就需要有充足的財政收入做后盾。因此，進一步加強稅收征管是擺在我們財政人面前的首要任務。

二、明確征管主體，強化非稅收入征收管理。

（一）要改變以前非稅收入的傳統做法，把非稅收入視同稅收一樣，將其征收管理權限集中在財政機關，強調財政部門是非稅收入征收管理的唯一主體。要實現對所有非稅收入的統一征收，統籌安排，統一管理，杜絕程序混亂的情況，優化經濟發展環境。

（二）完善非稅收入收支計劃管理，實行部門綜合預算。要認真核定執收單位非稅收入年度計劃，財政部門據此編入單位的部門預算，實現預算內、外資金協調統一，綜合平衡，保證資金使用的整體效益，保證經濟建設和各項事業發展的資金需要。

（三）加強非稅收入票據管理，完善非稅收入監管系統。采取建立健全收費票據管理檔案、加強收費票據發放、核銷管理工作等有效措施；同時加強票據使用情況的經常性檢查，堅持票款同步，以票控款，充分發揮票據的源頭控管作用。

（四）加快法治建設步伐，健全非稅收入監督機制。一是要盡快借宿非稅收入征收管理無法可依的局面，加快非稅收入管理法律體系建設步伐，進一步規范非稅收入的征繳辦法、明確征繳程序、減免緩程序、收入質量的考核等，實現依法管理非稅收入。二是定期記錄非稅收入征、管、用的情況，自覺接受人大、審計及社會各界的監督。